Perhitungan Cadangan Premi Asuransi Jiwa Dwiguna Menggunakan Metode Zillmer = Calculation of Endowment Life Insurance Premium Reserves Using the Zillmer Method

Latar Belakang. Asuransi jiwa Dwiguna merupakan salah satu produk asuransi yang memberikan manfaat perlindungan sekaligus fungsi tabungan jangka panjang. Dalam pengelolaan asuransi jiwa, perhitungan cadangan premi menjadi aspek penting untuk memastikan perusahaan mampu memenuhi kewajiban finansial kepada pemegang polis. Metode Zillmer menawarkan pendekatan yang lebih realistis dengan mempertimbangkan biaya akuisisi awal, sehingga dapat mengelola cadangan lebih efektif. Tujuan. Penelitian ini bertujuan menghitung cadangan premi asuransi jiwa dwiguna dan memberikan gambaran yang lebih akurat mengenai pengelolaan cadangan premi dalam praktik industri asuransi. Metode. Penelitian ini menggunakan metode Zillmer dengan mempertimbangkan data Tabel Mortalitas Indonesia (TMI) 2019, rata-rata suku bunga bulanan Bank Indonesia periode Januari hingga Desember 2024 sebesar 6,10417% dan asumsi santunan konstan Rp76.000.000 dengan waktu pertanggungan 30 tahun untuk tertanggung berusia 25 tahun. Hasil. Hasil penelitian menunjukkan bahwa metode Zillmer menghasilkan cadangan premi asuransi jiwa dwiguna yang lebih rendah pada tahun-tahun awal kontrak. Untuk tertanggung berusia 25 tahun dengan masa pertanggungan 30 tahun dan santunan Rp76.000.000, cadangan premi pada 10 tahun pertama tercatat sebesar Rp10.809.080 untuk laki-laki dan Rp10.698.228 untuk perempuan. Perbedaan ini disebabkan oleh tingkat mortalitas yang lebih tinggi pada laki-laki berdasarkan Tabel Mortalitas Indonesia (TMI) 2019. Selain itu, cadangan premi meningkat seiring bertambahnya usia kontrak, masing-masing laki-laki dan perempuan mencapai Rp76.000.000 pada akhir masa pertanggungan. Kesimpulan. Cadangan premi yang dihasilkan oleh metode Zillmer lebih realistis dan efisien karena mempertimbangkan faktor loading seperti biaya akuisisi awal, biaya administrasi dan biaya komisi agen untuk penagihan. Namun pada tahun pertama, cadangan yang dihasilkan lebih rendah karena biaya akuisisi awal kemudian akan terus meningkat hingga masa kontrak polis berakhir.