KINERJA BANK SYARIAH DI TENGAH KEBIJAKAN FISKAL DAN SIMPANAN MASYARAKAT DI INDONESIA (2010-2024) = PERFORMANCE OF SHARIA BANKS AMID FISCAL POLICY AND PUBLIC DEPOSITS IN INDONESIA (2010–2024)

Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh pengeluaran pemerintah dan simpanan masyarakat terhadap kinerja bank syariah di Indonesia dengan mempertimbangkan peran mediasi investasi dan pertumbuhan ekonomi (PDRB). Analisis dilakukan menggunakan data panel dari 33 provinsi selama periode 2010 - 2024. Hasil penelitian menunjukkan bahwa pengeluaran pemerintah memiliki pengaruh yang beragam. Secara langsung, dampaknya adalah negatif akibat dominasi belanja rutin yang tidak segera menghasilkan aktivitas produktif maupun peluang pembiayaan baru, sehingga ekspansi aset bank syariah terbatas. Namun, melalui jalur tidak langsung, belanja daerah terbukti mendorong PDRB, memperluas basis nasabah, dan meningkatkan permintaan pembiayaan syariah. Temuan ini menegaskan bahwa pertumbuhan ekonomi merupakan variabel mediasi utama yang menentukan arah pengaruh pengeluaran pemerintah terhadap kinerja bank syariah. Sementara itu, simpanan masyarakat berpengaruh positif baik secara langsung maupun tidak langsung. Secara langsung, peningkatan simpanan memperbesar kapasitas likuiditas bank syariah untuk menyalurkan pembiayaan dan memperluas portofolio aset. Secara tidak langsung, penyaluran simpanan ke sektor produktif mendorong aktivitas ekonomi, memperluas basis nasabah, dan meningkatkan PDRB, yang pada akhirnya memperbesar total aset bank syariah. Jalur mediasi melalui investasi hanya efektif apabila ditransformasikan menjadi pertumbuhan ekonomi. Secara keseluruhan, penelitian ini menekankan pentingnya kebijakan fiskal yang lebih berpihak pada pembangunan sektor riil serta strategi penghimpunan simpanan masyarakat yang diarahkan ke sektor produktif, agar intermediasi keuangan syariah berfungsi optimal dan berkontribusi terhadap pembangunan ekonomi nasional.