ANALISIS KORELASI ANTARA INFORMASI AKUNTANSI DAN SENTIMEN KEBAHAGIAAN HARIAN TWITTER PADA STOCK RETURN (Studi Kasus Indonesia)

Penelitian ini bertujuan menganalisis hubungan kausal antara informasi akuntansi dan return saham dan hubungan kausal antara sentiment kebahagiaan di Twitter dan return sahm. Data penelitian diperoleh dari laporan keuangan Perusahaan LQ-45 selama periode 2011 hingga 2021 dan mengumpulkan data sentiment kebahagiaan harian dari twitter di https://hedonometer.org. Teknik analisis data yang digunakan adalah granger causality analysis. Hasil Penelitian menunjukkan bahwa (1) earning per share (EPS) berkorelasi positif dengan stock return saham pada masa mendatang; EPS sebagai faktor fundamental masih relevan dalam pengambilan keputusan dan (2) daily happiness sentiment Twitter berkorelasi positif dengan stock return; daily happiness sentiment Twitter dapat menjadi proxy baru dalam prediksi return saham pada masa yang akan datang. Penelitian ini penting sebagai penelitian representatif di Negara berkembang dengan proxy baru sentiment investor daring
(online).